Pourquoi la fonction financière doit être prioritaire
Dans le monde effervescent des start-ups, la priorité des fondateurs est souvent la croissance. Pour y parvenir, beaucoup choisissent d’agrandir leur équipe commerciale ou d’investir davantage dans le marketing. Pourtant, une autre fonction clé est régulièrement reléguée au second plan alors qu’elle pourrait justement garantir une expansion maîtrisée et pérenne : la fonction financière
Structurer sa finance en amont permet non seulement d’éviter des erreurs coûteuses, mais aussi de mieux convaincre les investisseurs et d’assurer un développement conforme aux exigences réglementaires
Trois raisons majeures de prioriser la structuration financière
1. La finance guide la croissance intelligente
Disposer d’une équipe financière compétente dès le début permet de bâtir des stratégies de croissance solides et réalistes. Cette fonction peut répondre à des questions stratégiques telles que :
- Quel montant peut-on investir dans une nouvelle stratégie de développement ?
- Quel retour sur investissement peut-on espérer et dans quel délai ?
- Quel sera l’impact global sur les finances de l’entreprise ?
Ces réponses ne sont possibles que grâce à une capacité analytique structurée. Une équipe financière qualifiée permet ainsi de comparer différentes options de développement commercial et de choisir celle qui offre le meilleur potentiel, tout en limitant les risques
2. La levée de fonds commence par les chiffres
Lorsque les entreprises cherchent à attirer des investisseurs, les promesses de produit ne suffisent plus. Ce sont les données financières solides et vérifiables qui rassurent les partenaires potentiels
Une équipe financière bien organisée permet d’appuyer chaque argument avec des chiffres concrets, tout en contextualisant ces résultats pour démontrer leur pertinence stratégique
Une levée de fonds réussie dépend souvent moins du storytelling que de la robustesse du tableau financier présenté
3. La croissance complexifie la conformité et les risques
Plus une entreprise se développe, plus ses responsabilités légales et ses risques opérationnels augmentent. Une équipe financière structurée peut aider à éviter les pièges fréquents comme les erreurs de classification de personnel, les retards de déclarations fiscales ou encore les incohérences dans les feuilles de paie internationales
Elle assure aussi une meilleure préparation aux audits, anticipe les problèmes de conformité et maintient une comptabilité toujours prête pour des vérifications externes ou des investisseurs
Comment structurer la fonction financière dans une start-up
1. Construire une base financière solide
La première étape consiste à s’assurer que l’existant est fiable. Cela inclut la tenue de livres à jour, une comptabilité précise et des rapports financiers réguliers. Il faut également actualiser la table de capitalisation et passer d’une gestion réactive à une approche proactive de la planification financière
Les ajustements de départ incluent généralement :
Le remplacement des tableurs manuels par des logiciels comptables
L’instauration d’un processus de clôture mensuelle
La mise en place d’indicateurs de performance clés liés au modèle financier
L’anticipation des échéances fiscales et réglementaires à venir
2. Automatiser les processus à faible valeur
Une fois les fondations établies, l’étape suivante consiste à investir dans des outils numériques adaptés. L’automatisation permet de libérer du temps pour des tâches stratégiques
Les outils d’automatisation peuvent s’appliquer à la gestion de paie, aux dépenses, à la comptabilité, aux prévisions financières ou à la gestion des actions
Priorisez les plateformes qui suppriment les tâches répétitives et chronophages. Cela permet à l’équipe existante de se concentrer sur des sujets à plus forte valeur ajoutée
3. Agrandir l’équipe financière dans le bon ordre
Le recrutement ne doit intervenir qu’après avoir exploité pleinement les outils. Le bon ordre est essentiel
On commence souvent par un comptable ou un expert-comptable qui gère les tâches quotidiennes. Puis, à mesure que les besoins évoluent, on embauche un contrôleur financier chargé de superviser la conformité, la gestion de trésorerie et les prévisions budgétaires
Enfin, l’entreprise peut faire appel à un CFO (Chief Financial Officer), un dirigeant qui pilote la stratégie financière globale
Ce recrutement est généralement justifié lorsque l’entreprise dépasse les 100 salariés ou génère plus de 25 millions de dollars de chiffre d’affaires. Pour les entreprises plus petites, un CFO à temps partiel ou fractionné peut être une solution flexible et abordable
Les coûts cachés d’une structuration financière tardive
- Négliger la fonction financière peut entraîner des conséquences invisibles mais lourdes à long terme. Cela inclut :
- Des dépassements de budget dus à des prévisions inexactes
- La perte d’opportunités fiscales comme les crédits d’impôts
- Des erreurs de recrutement ou des stratégies de lancement précipitées
- Un épuisement des fondateurs trop investis dans les tâches financières
- Une incapacité à convaincre les investisseurs faute de clarté financière
- Structurer sa finance permet non seulement d’obtenir des avantages tangibles, mais aussi d’éviter des erreurs stratégiques coûteuses
La finance, fondation d’une croissance réussie
Même si cela semble contre-intuitif, prioriser la fonction financière dès les débuts de l’entreprise est souvent la stratégie la plus efficace
C’est elle qui permet d’élaborer des prévisions fiables, de séduire les investisseurs et de respecter les obligations légales
Ce choix structurel peut garantir une croissance durable, cohérente et rassurante pour l’écosystème de l’entreprise
Chaque entreprise doit adapter ce processus de structuration financière à sa propre trajectoire. Mais une chose est sûre : reporter cette démarche revient à construire une maison sans fondation
Sébastian Magni est un Spécialiste du SEO et Inbound Marketing chez @LCM
